Come determinare correttamente il limite di cassa

Chi stabilisce il limite di denaro

Secondo il regolamento in ordine di condurre operazioni di cassa, Il limite della quantità di denaro è approvato dal capo della società con il suo ordine. Deve approvare il limite e imprenditore individuale. Vero, prendilo, come si suol dire, dal soffitto non funzionerà. Ci sono due formule per il calcolo nei regolamenti. Ma vale la pena notare che se c'è una divisione separata con il proprio conto bancario, allora il limite per esso è calcolato separatamente. Va notato che gli indicatori di una divisione separata non vengono presi in considerazione quando si calcola il limite di cassa per l'unità principale e viceversa.

Periodo di regolamento

È necessario iniziare il calcolo del limite di liquidità dalla definizione del periodo di fatturazione in giorni lavorativi. C'è una prescrizione rigida qui - non dovrebbe superare i 92 giorni. Inoltre, la parola "periodo" implica che i giorni passino in successione, e non separatamente. Tuttavia, nulla ti impedisce di scegliere solo un giorno, ad esempio, quello in cui la quantità di proventi in denaro è stata la più alta nell'intera storia dell'organizzazione. Questo sarà il tuo "periodo". E, a proposito, non è necessario che il periodo di tempo selezionato sia nell'anno solare precedente all'anno in cui viene calcolato il limite di cassa. Il regolamento non contiene restrizioni su questo account. Ora circa l'intervallo di tempo tra i giorni di deposito di denaro in banca. Viene calcolato anche in giorni lavorativi, tenendo conto del programma di lavoro. Ciò significa che se un'organizzazione ha una settimana lavorativa di cinque giorni e dona i proventi in contanti una volta a settimana, il periodo tra le raccolte sarà di 5 giorni lavorativi. Se una volta alla settimana un'organizzazione che lavora 6 o 7 giorni alla settimana dona i proventi alla banca, allora questo indicatore sarà rispettivamente di 6 o 7 giorni lavorativi. Per determinare i giorni lavorativi, devi seguire il tuo programma di lavoro. Dopotutto, se si dispone, ad esempio, di una settimana lavorativa di sette giorni, specificando il periodo tra gli allegati come 5 giorni lavorativi, non si terrà conto nel calcolo del limite di liquidità dei potenziali proventi in contanti che è possibile ricevere in due giorni di riposo e può superare il limite. Interessato al limite di un registratore di cassa il più grande possibile? Prendi la pausa massima tra i viaggi in banca. Sono 7 giorni lavorativi per insediamenti con una filiale bancaria e 14 senza uno.

Errori nel determinare il periodo di fatturazione

È necessario avvisare del possibile pericolo. Se la verifica rivela che il periodo tra le raccolte dal contratto con la banca e il periodo utilizzato nel calcolo non corrisponde, è possibile ricalcolare il limite, in base al periodo contrattuale. Ma dal momento che da nessuna parte si dice che è necessario essere guidati da un periodo specifico di raccolta (se ce n'è uno), non ci dovrebbe essere alcuna penalità in tale situazione. Almeno, in tribunale puoi difendere il tuo caso.

Limite di denaro per le organizzazioni di nuova creazione

Appena creato entità commerciali attività che prevedono di ricevere i proventi in contanti, determinare il limite di cassa, in base ai dati previsionali. Quando arriva denaro reale, può essere regolato. Ma se l'organizzazione è stata creata, diciamo, qualche mese fa, ma non ha condotto alcuna attività dal momento in cui è stata creata e, di conseguenza, non ha avuto entrate, quindi non ha il diritto di calcolare il limite sulla base delle possibili entrate. In questo modo, può essere impostato solo per una persona giuridica appena creata o una persona che ha solo ricevuto lo status di imprenditore. Poiché l'organizzazione per dormire non ha ancora incassi, il suo limite è attualmente pari a zero.

Problemi controversi relativi al calcolo del limite di cassa

Una situazione è possibile quando una nuova divisione separata appare in un'organizzazione già operativa. Per le suddivisioni separate con il proprio conto bancario, il limite viene calcolato separatamente dalla sede centrale in base agli indicatori di questa suddivisione. Se non esiste una suddivisione separata del proprio conto bancario, non viene calcolato un importo massimo separato in contanti, ma viene stabilito un limite generale per la sede centrale insieme a tutte le suddivisioni senza i propri conti bancari. Inoltre, non sarà possibile includere nel limite generale dell'organizzazione le entrate che si prevede di ricevere dalla nuova divisione. Per le organizzazioni già esistenti, è determinato sulla base delle ricevute passate. Tuttavia, questo non significa affatto che dovrai tagliare il limite per la nuova divisione a scapito di quelli già esistenti. Non appena la nuova divisione ha le sue entrate in denaro, può essere conteggiata per l'organizzazione nel suo complesso, utilizzando il modulo di calcolo del limite di cassa.