Metodo dell'indice: definizione e applicazione. Metodo di analisi economica

L'analisi economica è un insieme di metodi per studiare lo studio scientifico di certi fenomeni e processi nell'economia. È utilizzato per determinare i modelli di sviluppo del settore economico e per valutare i fattori che hanno un impatto positivo e negativo sull'efficacia dei processi economici. I principali strumenti di analisi economica sono la ricerca analitica e il metodo dell'indice.

La ricerca analitica è un tipo di analisi che viene utilizzata per determinare le cause alla base del fenomeno in esame. Il metodo indice è utilizzato per studiare il fenomeno, determinando i fattori che influenzano questo fenomeno.

Tipi di analisi economica

C'è un gran numero di segni, che è la classificazione dell'analisi economica. Innanzitutto, quello settoriale, in base al quale si distingue l'analisi settoriale e intersettoriale. In secondo luogo, l'attributo spaziale con cui l'analisi è divisa in inter-impresa e intra-impresa.

Il terzo segno è tempo. Secondo esso, l'analisi può essere suddivisa in storici e in prospettiva, che a loro volta sono suddivisi in diverse categorie. Storicamente, l'analisi è divisa in finale, operativa e promettente, a breve, medio e lungo termine.

Metodi di analisi economica

I metodi economici sono una delle tre categorie di metodi che si distinguono per l'approccio scientifico. Sono divisi nei seguenti tipi:

• confronto;
• metodo grafico;
• sostituzioni di catena;
• differenza aritmetica;
• metodo logaritmico.

Sotto i metodi dell'analisi economica vanno intesi i metodi di analisi fattoriale, che per natura della relazione sono suddivisi in metodi di analisi fattoriale deterministica e stocastica. Il primo gruppo di metodi è diviso in 4 tipi:

• analisi di correlazione ;
• analisi della varianza;
• analisi del cluster ;
• analisi multivariata.

Un'altra categoria di metodi è anche divisa in diverse sottospecie:

• metodo dell'indice;
• partecipazione azionaria;
• analisi integrale;
• sostituzioni di catena.

L'essenza del metodo indice

Questo tipo di analisi consente di identificare rapidamente e accuratamente la relazione tra i fenomeni analizzati. Per determinare il metodo dell'indice, è necessario capire cos'è un indice. Il termine "indice" dovrebbe essere inteso come un indicatore generale che descrive come il livello di un fenomeno cambia nel tempo. Permette di confrontare lo stato corrente con un programma o una previsione pianificati.

L'importanza del metodo dell'indice è indicata dal fatto che viene utilizzato per analizzare tutti i settori dell'economia. Recentemente, gli indici di costo unitario e di reddito della popolazione hanno iniziato a svolgere un ruolo molto importante.

Nella ricerca economica, il metodo indice viene utilizzato per dividere gli indicatori principali. L'indice è un valore relativo che viene utilizzato per effettuare un'analisi efficace dell'attività economica al fine di caratterizzare elementi di un fenomeno che non può essere riassunto.

Tipi di indici

In base al grado di copertura degli elementi dell'aggregato, è consuetudine suddividere gli indici in due categorie: individuale e generale. A seconda di cosa sta oggetto di studio sono divisi in indici di indicatori qualitativi e quantitativi.

Possono anche essere suddivisi in aggregati e in media, che sono calcolati sulla base del primo. In base alla base su cui si effettua il confronto, gli indici sono anche divisi in due tipi: catena (quando la base può cambiare) e base (costante base).

È consuetudine distinguere tra due gruppi principali di indici: individuale e generale. Il primo gruppo è impegnato nello studio di un tratto privato che non è associato ad altri tratti. Sono calcolati come segue:

• E = P ₁ / P ₀ dove

E - indice;

P è un parametro che viene confrontato.

Gli indici comuni sono usati per analizzare la connessione di una funzione con altri. La formula è la seguente:

• E = Σ P ₁ * K ₀ / Σ P ₀ * K ₀ o And = Σ P ₁ * K ₁ / Σ P ₀ K ₁ , dove

P ₁ e P ₀ - segni analizzati;

K ₁ e K ₀ - segni di peso.

Gli indici di analisi economica sono utilizzati in situazioni in cui è necessario condurre ricerche per raggiungere i seguenti obiettivi:

• valutazione del cambiamento del fenomeno o dell'indicatore di natura economica rispetto al suo livello nel periodo precedente o di base;
• valutazione di come i cambiamenti nella struttura di un fenomeno influenzano le sue dinamiche.

Inoltre, è possibile calcolare l'influenza dei fattori mediante metodi di indice. Questo vale per quei fattori da cui dipende l'attributo risultante.

Esempio di metodo dell'indice analitico

Se l'azienda produce prodotti eterogenei, il calcolo dovrebbe utilizzare la formula dell'indice generale del volume delle merci.

Come attributo indicizzato, è necessario utilizzare il volume dei prodotti fabbricati e l'indicatore di peso sarà il prezzo di una unità di prodotti. Sotto l'influenza del prezzo e del volume di produzione, si ottiene il seguente risultato:

• E = 8250/6400 = 1,298 = 128,9%.

Successivamente, è necessario determinare l'indice di variazione nel volume di produzione:

• E = 7500/6400 = 1,12 = 117,2%.

Il prossimo passo nell'analisi è determinare la variazione dei prezzi delle materie prime secondo il metodo dell'indice. La formula è la seguente:

• E = 8250/7500 = 1,1 = 110%.

In base all'esempio, puoi vedere il volume entrate di vendita aumentato del 17,2%, che in termini monetari ammonta a 1.100 rubli. Anche i prezzi sono aumentati, ma del 10%, ovvero 750 rubli in denaro.

Se riassumere l'influenza resa da entrambi i parametri, è possibile ricevere l'indice generale che farà 1850 rubli. Questo approccio all'analisi consente di confrontare i risultati dell'azienda per diversi anni. Per fare ciò, determinare il tasso di crescita. In questo caso, dovresti utilizzare due tipi di indici: indice di base e catena. Il primo confronta i periodi di reporting e di base e il secondo è il rapporto tra un periodo di report e il precedente.

Se viene eseguita un'analisi dell'attività quinquennale dell'impresa, quando si utilizza un indice di base è necessario calcolare il rapporto tra il quinto anno e il primo, e quando si utilizza l'indice di catena si calcola alternativamente il rapporto tra il secondo periodo e il terzo, il quarto e il quarto.

Indici individuali

Gli indici sono basati sul contenuto dell'oggetto di studio, sulla metodologia utilizzata nel calcolo dei dati iniziali e sui compiti da risolvere durante l'analisi. Ogni indice è composto da tre elementi:

• livello di base;
• livello di segnalazione;
• indicatore che è indicizzato.

L'indice è un valore che viene calcolato quando il rapporto tra il livello di reporting e il livello base può essere espresso come un coefficiente o come percentuale. Se il calcolo avviene sotto forma di interesse, dopo la virgola dovrebbe esserci un carattere (1,1%) e, se in forma di coefficienti, tre caratteri. (1.011).

Per facilitare il processo di creazione degli indici, è consuetudine utilizzare i seguenti simboli:

• 0 - periodo base;
• 1 - periodo di riferimento;
• K: il numero di prodotti venduti o fabbricati dall'impresa;
• C - il costo di una unità di merci.

La tabella seguente presenta i dati necessari per calcolare i singoli indici della quantità di prodotti e prezzi.

Gli indici individuali sono usati per caratterizzare i cambiamenti di un singolo fenomeno.

Indice dei prezzi

L'applicazione del metodo dell'indice in questo caso consente di vedere come cambiano i prezzi nel periodo di riferimento rispetto a quello di base. Il cambiamento assoluto del prezzo dei registratori a nastro viene calcolato come segue:

• E = 6,6 - 6 = 0,6 migliaia di rubli.

Pertanto, nel periodo di riferimento, il prezzo è aumentato di 600 rubli rispetto alla base. Per quanto riguarda i set radio, anche il loro prezzo è aumentato:

• E = 4 - 3,6 = 0,4 migliaia di rubli.

L'indice di variazione del prezzo è calcolato come il rapporto tra il valore delle merci nel periodo di riferimento e il suo prezzo base. Sui registratori a nastro, questo indicatore sarà pari a 6,6 / 6 = 1,1 (110%) e sui ricevitori radio: 3,6 / 4 = 0,9 (90%).

Indice fisico fatturato di produzione

Questo parametro consente di calcolare quanto nel periodo di riferimento il volume dei prodotti venduti dalla società è aumentato o diminuito rispetto alla base.

Per i registratori, l'indice individuale sarà 720/800 = 0,9 (90%) e per i ricevitori radio: 500/400 = 125 (125%). In altre parole, nel periodo di riferimento, la società è stata in grado di vendere il 10% in meno di registratori a nastro rispetto alla linea di base, che è di 80 unità in termini fisici; e il 25% in più di ricevitori radio, che in termini assoluti è di 100 pezzi.

Indici aggregati

Questo gruppo di indici viene utilizzato per analizzare e caratterizzare un fenomeno costituito da una moltitudine di elementi disomogenei che non possono essere riassunti.

Ad esempio, se un'azienda vende 10 tipi di prodotti, il costo di ciascun tipo può essere riassunto. Tuttavia, è impossibile riassumere il costo con la quantità di merci. Per scoprire come il cambiamento di un fattore influisce sul comportamento di un altro, vengono utilizzati indici comuni. Il valore totale delle merci può cambiare nel caso in cui due parametri aumentano o diminuiscono: prezzo e quantità dei prodotti. Gli indici aggregati consentono di analizzare e calcolare la definizione di un singolo fattore, senza tenere conto del comportamento del secondo.

Utilizzando la tabella precedente, è possibile calcolare l'indice generale dei prezzi: 6552/6320 = 1,037 e 6552 - 6320 = 232 milioni di rubli. Il calcolo mostra che con un aumento dei prezzi del 3,7%, l'ammontare totale degli scambi crescerà di 232 milioni di rubli.

Anche questo tipo di strategia gli indici possono essere utilizzati per calcolare come modificare l'importo totale delle entrate ricevute sotto l'influenza del numero di prodotti manufatti: 6320/6400 = 0,9875 e 6320 - 6400 = -80 milioni di rubli. Sulla base dei dati ottenuti durante il calcolo, si può concludere che un'impresa può guadagnare 80 milioni di rubli in meno di reddito se produce l'1,25% in meno di prodotti.

La strategia di indice è ampiamente utilizzata durante la pianificazione di un'impresa. L'obiettivo di ogni azienda è la definizione di un profitto e ogni azienda sta cercando di guadagnare il più possibile. Nelle fasi iniziali dello sviluppo della società, la direzione sta cercando di trovare il rapporto prezzo / produzione più appropriato per ottenere il massimo profitto. In questo sono aiutati dal metodo dell'indice, grazie al quale il manager o la persona responsabile possono calcolare in che modo i cambiamenti nella quantità di produzione e il costo unitario delle merci incideranno sulle entrate totali.

Oltre alla variazione del reddito sotto l'influenza delle variazioni del prezzo e del volume della produzione, il metodo dell'indice consente di calcolare come cambiano il tempo di produzione e l'aumento / diminuzione del volume dei prodotti fabbricati; come cambiare il tempo di produzione quando si modifica l'intensità del lavoro.

Analisi fattoriale

Il termine "analisi fattoriale" dovrebbe essere inteso come un metodo che viene utilizzato per studiare la relazione tra variabili esistenti. L'analisi si basa sulla teoria che le variabili conosciute dipendono da errori casuali e variabili sconosciute.

Inizialmente, questo tipo di analisi è stato applicato in psicologia, ma nel tempo ha iniziato ad essere utilizzato in altre aree, compresa l'economia. Tale popolarità dell'analisi fattoriale è dovuta al fatto che ci consente di caratterizzare in modo accurato ed esteso un particolare oggetto. È consuetudine distinguere due obiettivi di analisi:

• ricerca di relazioni tra variabili;
• la massima riduzione possibile del numero di variabili durante la caratterizzazione dell'oggetto.

Durante l'analisi, le variabili tra le quali esiste una relazione sono combinate in un fattore, formando una determinata struttura. Ciò consente di identificare i fattori nascosti e tenerne conto durante l'analisi dell'oggetto.

L'analisi fattoriale è divisa in due categorie: confermativa ed esplorativa. Il primo tipo viene utilizzato per testare le teorie sul numero di variabili nascoste, che sono chiamati fattori e correlazioni tra variabili e fattori.

Affinché l'analisi fattoriale possa essere eseguita nel modo più efficiente, devono essere soddisfatte le seguenti condizioni:

• omogeneità del campione;
• il numero di variabili è inferiore al numero di osservazioni due o più;
• distribuzione simmetrica delle variabili.

In pratica, è consuetudine distinguere quattro metodi di analisi fattoriale:

• analisi di correlazione;
• principali metodi di componenti;
• metodo dell'indice;
• metodo di massima verosimiglianza.

Come applicare il metodo considerato nell'analisi fattoriale

Il metodo dell'indice nell'analisi fattoriale si basa sul metodo di eliminazione. Si basa su indicatori relativi. Il metodo dell'indice viene utilizzato per determinare fino a che punto il piano è soddisfatto, nonché per vedere la dinamica dell'indicatore analizzato. Questa tecnica consente di determinare il valore effettivo di un indicatore in un periodo rispetto al suo livello nel periodo di base.

Il metodo dell'indice di analisi fattoriale consente di calcolare l'effetto che ha un particolare fattore. Questo metodo viene utilizzato nei casi in cui è necessario analizzare un determinato fenomeno quando esistono due fattori. È importante che questi due fattori siano qualitativi e quantitativi. Moltiplicando il valore di entrambi i fattori, è possibile ottenere un indicatore che dovrebbe essere analizzato. Lo svantaggio del metodo è che non può essere applicato nei casi in cui il fenomeno è influenzato da più di due fattori.

Il valore degli indicatori ottenuti nell'uso degli indici di strategia

Il calcolo dell'indice dei prezzi consente di determinare in che modo la variazione del prezzo per unità di prodotto ha influito sul valore totale dei beni dell'impresa. La differenza tra il numeratore e il denominatore riflette quanto il valore totale dei beni dell'azienda è aumentato o diminuito in termini monetari. L'indice stesso, ridotto del 100%, indica come il costo del prodotto è cambiato in percentuale quando i volumi di produzione cambiano.

L'indice del valore dei beni riflette quante volte il costo di tutti i prodotti di un'azienda può aumentare o diminuire a diversi prezzi di vendita. La differenza tra il numeratore e il denominatore mostra come il costo di tutti i prodotti dell'azienda è cambiato nel periodo di riferimento rispetto al valore di riferimento. L'indice è calcolato per vedere il tasso di variazione del valore nel periodo di riferimento corrente rispetto a quello di base. Il valore del parametro meno 100% indica come la percentuale è cambiata nel periodo di riferimento.

L'indice di costo è calcolato al fine di determinare il tasso di aumento o diminuzione dei costi totali per la produzione e la vendita di merci sotto l'influenza di cambiamenti nel costo di produzione. L'indice calcolato mostra quante volte i costi sono aumentati o diminuiti. La differenza tra il rapporto e il periodo di riferimento mostra come il valore dei costi nel periodo monetario è cambiato nel periodo di riferimento rispetto al periodo di riferimento.