Cos'è un conto in valuta? Come aprire un conto in valuta. Transazioni sul conto valutario

Secondo la legge russa, qualsiasi entità commerciale ha il diritto di condurre operazioni di esportazione-importazione e stipulare accordi con controparti estere. In questo caso, diventa necessario avere un conto bancario nella valuta in questione, poiché è vietato effettuare operazioni monetarie in rubli russi con ditte straniere.

Cos'è un conto in valuta?

Si tratta di un conto bancario su cui viene effettuata la valuta estera per un uso successivo. L'apertura di tale account e le operazioni con esso sono regolate dalla legge federale "sul controllo delle valute e sul controllo valutario", nonché dai regolamenti della Banca centrale della Federazione russa. La principale restrizione che vieta la condotta delle operazioni di cambio è la mancanza di una corrispondente licenza della Banca Centrale.

Scopo del conto in valuta

Un'entità che ha aperto conti in valuta estera presso le banche ha il diritto di eseguire due tipi di operazioni in valuta estera - si tratta di transazioni correnti e operazioni relative ai movimenti di capitale.

Il primo tipo include tali azioni finanziarie:

• trasferimenti di contante per l'importazione o l'esportazione di merci;
• aprire un prestito per un periodo non superiore a 6 mesi;
• accantonamento di dividendi, interessi e altri tipi di reddito da capitale utilizzato;
• altri trasferimenti di denaro: salario, pensione, tasse.

Le seguenti operazioni sui conti valutari sono associate ai movimenti di capitale:

• investimento nel capitale autorizzato di una società estera o in titoli;
• pagamento per la proprietà in un altro paese, se la sua legislazione lo consente;
• crediti di apertura per un periodo superiore a 6 mesi;
• rinvio dei pagamenti per le transazioni di esportazione-importazione;
• altre azioni con valuta.

I fondi che sono nei conti e per un certo tempo non vengono utilizzati, la banca addebita interessi. Questa è una ricompensa finanziaria dei clienti per il fatturato delle loro riserve di liquidità.

Come aprire un conto in una valuta estera a una persona giuridica

L'apertura di un conto in valuta avviene secondo determinate regole. Nella fase iniziale, è necessario preparare un pacchetto di documenti necessari. I requisiti di documentazione per ciascuna banca sono leggermente diversi, quindi è necessario contattare i propri rappresentanti in anticipo per ottenere informazioni complete.

Nella maggior parte dei casi, per aprire un conto in valuta, le banche richiedono tali documenti:

1. Dichiarazione di un modello specifico.
2. Il contratto del conto in valuta bancaria.
3. Certificato di registrazione statale.
4. Documenti di base, se l'account è aperto dall'organizzazione.
5. Certificato di iscrizione al servizio fiscale federale.
6. Estratto dal registro di stato.
7. Carta con campioni di firme e sigillo di rappresentanti della società che gestirà l'account.
8. Passaporti originali e documenti di persone autorizzate.

Se un'entità aziendale decide di aprire un conto in valuta in una banca in cui è già servita e ha un conto di liquidazione, l'elenco dei documenti può essere significativamente ridotto. In questo caso, hai solo bisogno di una dichiarazione e un contratto.

Se il cliente ha superato tutte le fasi del controllo bancario e ha aperto un conto in valuta, in base alla legislazione della Federazione Russa, è obbligato a notificare il servizio fiscale entro una settimana. Il mancato rispetto di questo articolo dovrà pagare una multa di 5 mila rubli.

Tipi di conti in valuta estera

Per tenere traccia dei conti in valuta estera, le banche si aprono conto di transito. Pertanto, il cliente riceve due fatture:

1. Transito: un conto bancario interno al quale vengono inizialmente accreditati tutti i guadagni in valuta estera. I fondi sono su di esso fino a quando il cliente non presenta i documenti necessari per il passaggio del controllo.
2. Corrente: i fondi vengono accreditati dopo aver confermato i dati richiesti. Il cliente può disporre liberamente della valuta che è su questo account. Ha il diritto di tenere i soldi nel conto senza alcuna azione o trasferimento a contraenti stranieri. È inoltre possibile trasferire fondi su un conto in rubli al tasso di cambio corrente della banca dei servizi.

Se necessario, la banca può aprire un conto di transito speciale per i residenti. È utilizzato per tenere conto degli acquisti dei clienti e delle vendite di valuta estera nel mercato finanziario nazionale.

Come passare il controllo della valuta

Tutti i conti in valuta nelle banche devono essere soggetti al controllo valutario. Dopo aver accreditato i fondi sul conto di transito, la banca deve inviare una notifica al cliente. Entro 15 giorni dal ricevimento del denaro, la società deve fornire alla banca i documenti per confermare la transazione: un certificato di transazioni in valuta estera, un contratto o un passaporto della transazione, se l'importo della ricevuta supera i 50 mila dollari USA. Insieme al passaporto è necessario presentare documenti per l'importazione / esportazione di merci, fatture, certificati o altri documenti giustificativi.

Ora molte banche creano un ambiente di servizio confortevole, alcuni aiutano a distinguere invece del cliente. Per fare questo, è necessario fornire un pacchetto di determinati documenti in anticipo e apportare modifiche ai termini del contratto.

Se la società ha deciso di trasferire denaro sul conto del fornitore, la banca richiederà anche una conferma scritta.

Elenco dei documenti per il controllo della valuta

Fondamentalmente, per condurre il controllo valutario, la banca e il servizio fiscale possono richiedere i seguenti documenti:

1. Carta d'identità
2. Certificato di registrazione dell'imprenditore o della persona giuridica.
3. Certificato di registrazione fiscale.
4. Transazione passaporto.
5. Contratto.
6. Dichiarazioni doganali
7. Estratti conto bancari che confermano le transazioni in contanti.
8. Un documento che indica la presenza di un account all'estero.

Conti valutari di individui

Il conto in valuta per un individuo è destinato a condurre transazioni in valuta a favore di Gli individui: trasferimento di salari, alimenti, tasse, denaro ereditario, ecc. Secondo la legislazione nazionale, uno straniero e un residente hanno il diritto di aprire un conto di questo tipo.

La procedura per l'apertura di conti valutari da parte di privati

Per aprire un conto in valuta in una banca, l'individuo deve presentare un passaporto di un cittadino della Federazione Russa, un passaporto straniero, una carta d'identità militare per gli uomini e firmare un accordo sulla manutenzione dell'account. Un prerequisito è depositare l'importo richiesto in una valuta estera sul tuo conto.

Un individuo ha il diritto di aprire un conto in qualsiasi valuta con cui la banca opera. Per la maggior parte entità commerciali attività aprire conti in dollari ed euro. Queste valute sono considerate universali e sono spesso utilizzate nelle transazioni internazionali.

Per quanto riguarda il costo di apertura di un account, le banche non addebiteranno commissioni aggiuntive per questo servizio se l'entità legale o l'individuo è già suo cliente. Ma se la controparte prima si applicava alla banca, il servizio costerà in media 1.000 rubli. La manutenzione dei conti in linea e i servizi di internet banking sono per lo più gratuiti.

Tipi di account per gli individui

Le persone residenti possono aprire questi tipi di conti in valuta estera:

1. Corrente - i fondi del residente sono su di esso, e lui può usarli per qualsiasi scopo, se ciò non viola la legge. Questo account, a sua volta, è diviso in 2 tipi:

• conto corrente A - è possibile trasferire denaro all'estero da esso in un ordine gratuito;
• conto corrente B - alcune restrizioni imposte dalla banca sull'uso dei fondi disponibili.

2. Deposito - utilizzato per risparmiare risparmi personali sotto forma di depositi a risparmio in valuta estera. Sono inclusi anche certificati di deposito, vaglia cambiari e altri titoli. Conti di deposito sono molto popolari tra la popolazione. Questo è un modo vecchio e ben noto per investire denaro. Di recente, l'ammontare totale dei depositi nel sistema bancario è cresciuto rapidamente.

Rischi valutari

L'uso di conti in valuta estera è associato a determinati rischi. I più importanti sono le fluttuazioni dei tassi di cambio e le variazioni dei tassi di interesse. Colpiscono tutti i partecipanti alle transazioni di cambio.

La banca, da parte sua, ha anche il rischio di variazioni nel valore del reddito da operazioni di cambio con i clienti. Per proteggersi da possibili perdite, la banca può detenere ulteriori debiti dopo la transazione. Tali manipolazioni tra i finanzieri sono note come rivalutazione di un conto in valuta.

Lavorare con conti di valuta è abbastanza semplice. La cosa principale è essere in grado di prendere in considerazione i possibili rischi in ogni operazione e reagire ai cambiamenti nel tempo.